Fiscul a prins un samsar din Argeș: 75 de mașini vândute la negru, prejudiciu de 1,1 milioane de lei

A doua tehnică: completarea manuală a contractelor de vânzare-cumpărare!

Agenția Națională de Administrare Fiscală a identificat o schemă de comerț necuprins în declarațiile fiscale, implicând o persoană fizică din județul Argeș.

Într-o perioadă de doi ani și jumătate, aceasta a vândut 75 de autoturisme rulate, generând un volum de afaceri de peste 7,2 milioane de lei fără a fi înregistrat oficial.

Diferența dintre valoarea vândutelor și suma legalmente declarată a generat un prejudiciu bugetar de peste 1,1 milioane de lei, reprezentând exclusiv impozitul pe valoare adăugată (TVA) neplătit.

Metoda prin care autoritățile au descoperit activitatea s-a bazat pe supravegherea constantă a platformelor digitale unde se tranzacționează vehicule. Analiza a scos la lumină că individul în cauză a postat anunțuri pentru toate cele 75 de mașini, achiziționate atât din România, cât și din alte țări membre ale Uniunii Europene.

Valoarea totală a livrărilor a atins 7.258.790 de lei. Toate vehiculele au fost revândute ulterior către cumpărători persoane fizice, fără a fi fiscalizate veniturile sau colectate taxele corespunzătoare.

Investigația a detaliat mai multe tehnici utilizate pentru a ascundea urmele tranzacțiilor. Prima tehnică implică utilizarea unor firme de tip „missing trader” din spațiul european. Cumpărătorilor de bună-credință li se furnizau facturi și documente emise pe numele unor societăți străine, care funcționau exclusiv ca paravan pentru a simula achiziții intracomunitare și a ocoli plata TVA pe teritoriul României.

Investigația a detaliat tehnici pentru a ascunde urmele tranzacțiilor!

A doua tehnică constă în completarea manuală a contractelor de vânzare-cumpărare, unde erau indicate datele unor terțe persoane sau entități fără nicio legătură cu operațiunea reală. A treia metodă se aplică la mașinile cumpărate în țară. Vânzătorul practica sistemul de schimb, unde vehiculul se prelua în schimbu cu alt vehicul plus o sumă de bani. Pentru a evita înregistrarea fiscală a mașinii preluate, el convingea foștii proprietari să păstreze vehiculul pe numele lor până la găsirea unui client final.

În cazuri de refuz, mașinile erau trecute provizoriu pe numele unor apropiați ai vânzătorului.

Acest caz se înscrie în cadrul operațiunii ATOM (Analiza și Trasabilitatea Operațiunilor cu Mașini), lansată oficial la 1 octombrie 2026. Proiectul ținte combaterea fraudelor transfrontaliere legate de TVA și eliminarea intermediarilor neautorizați care distorsionează concurența loială în industria auto.

Inspectorii de antifraudă au anunțat că verificările vor continua intensificat pe toate platformele online, urmând nu doar vânzările ascunse, ci și coerența dintre starea reală a tranzacțiilor și documentele primite de cumpărători.

Având în vedere mărimea prejudiciului identificat, dosarul a fost înaintat organelor de urmărire penală pentru a se deschide o acțiune penală pentru evaziune fiscală.